有価証券報告書-第98期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	55	百万円		82	百万円
賞与引当金	56			59
棚卸資産	107			105
未払費用	8			8
投資有価証券及び関係会社株式	909			909
長期未払金	74			62
有形固定資産	393			883
未払金	-			218
その他	80			91
繰延税金資産小計	1,686			2,421
評価性引当額	△1,079			△1,557
繰延税金資産合計	607			864
繰延税金負債
前払年金費用	△38			△45
その他有価証券評価差額金	△447			△645
その他	△2			△2
繰延税金負債合計	△487			△693
繰延税金資産又は負債(△)の純額	120			170

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
試験研究費税額控除	△1.0			△1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.8			△15.4
人材確保等促進税制控除	△0.2			△0.1
海外子会社からの配当に係る外国源泉税	3.7			4.6
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△0.3			△0.2
評価性引当額の増減	0.2			3.5
その他	△0.4			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.8			22.0