有価証券報告書-第95期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	67,736	千円		52,883	千円
賞与引当金	52,330			53,832
棚卸資産	16,003			29,881
未払費用	7,718			11,168
投資有価証券及び関係会社株式	967,998			958,886
長期未払金	78,284			78,284
有形固定資産	403,330			296,113
その他	36,467			50,991
繰延税金資産小計	1,629,869			1,532,040
評価性引当額	△ 1,063,276			△ 1,054,165
繰延税金資産合計	566,592			477,875
繰延税金負債
前払年金費用	△ 31,198			△ 34,144
その他有価証券評価差額金	△ 307,012			△ 180,913
その他	△ 2,222			△ 2,222
繰延税金負債合計	△ 340,433			△ 217,280
繰延税金資産又は負債(△)の純額	226,159			260,595

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
試験研究費税額控除	△0.8			△0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.9			△12.4
免税国外配当外国源泉税	3.1			3.4
収益認識基準期首調整	△0.2			-
評価性引当額の増減	△1.0			△0.1
人材確保等促進税制控除	△0.1			-
その他	△0.5			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.2			21.2