有価証券報告書-第93期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	50,976	千円		72,942	千円
賞与引当金	51,872			50,418
棚卸資産	5,742			8,083
未払費用	84,507			7,436
投資有価証券及び関係会社株式	967,998			967,998
役員退職慰労引当金	53,056			59,330
有形固定資産	351,122			380,415
その他	30,957			29,359
繰延税金資産小計	1,596,234			1,575,985
評価性引当額	△1,170,943			△1,177,217
繰延税金資産合計	425,291			398,768
繰延税金負債
前払年金費用	△29,788			△28,502
その他有価証券評価差額金	△154,309			△320,799
その他	△2,222			△2,222
繰延税金負債合計	△186,319			△351,523
繰延税金資産又は負債(△)の純額	238,972			47,244

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
試験研究費税額控除	△1.9			△0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.4			△10.3
免税国外配当外国源泉税	4.2			2.7
移転価格税制関連	0.8			0.1
評価性引当額の増減	1.7			0.0
その他	0.1			△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.1			20.6