有価証券報告書-第72期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
製品原材料評価損	108,090	千円		91,686	千円
賞与引当金	206,085			219,121
減損損失	73,742			64,274
退職給付引当金	497,502			540,148
役員退職慰労引当金	23,900			25,378
資産除去債務	61,452			62,387
その他	97,873			198,294
計	1,068,647			1,201,291
評価性引当額	△88,846			△84,467
繰延税金資産	979,801			1,116,823

繰延税金負債
資産除去債務	△27,690			△25,301
固定資産圧縮積立金	△113,403			△113,403
その他有価証券評価差額金	△20,448			△22,288
繰延税金負債合計	△161,542			△160,993
繰延税金資産純額	818,258			955,829

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.46	%		30.46	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.64			0.40
受取配当金等永久に損金に算入されない 項目	△0.01			△0.01
住民税均等割等	0.39			0.24
特別税額控除等	△10.26			△3.59
評価性引当額	△0.47			△0.10
その他	△0.40			△0.39
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.36			27.01