有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
製品原材料評価損	139	百万円		121	百万円
賞与引当金	278			307
減損損失	57			54
退職給付引当金	613			601
役員退職慰労引当金	36			40
資産除去債務	73			74
その他	97			95
計	1,296			1,294
評価性引当額	△90			△92
繰延税金資産	1,205			1,201

繰延税金負債
資産除去債務	△19			△17
固定資産圧縮積立金	△116			△116
その他有価証券評価差額金	△95			△226
その他	△1			△4
繰延税金負債合計	△233			△364
繰延税金資産純額	972			837

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.46	%		30.46	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.45			0.60
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.02			△0.03
住民税均等割等	0.26			0.29
特別税額控除等	△15.28			△6.35
評価性引当額	0.09			0.07
税率変更に伴う修正差額	△0.40			―
その他	△0.40			△0.73
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.17			24.29