有価証券報告書-第73期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
製品原材料評価損	91,686	千円		55,483	千円
賞与引当金	219,121			236,860
減損損失	64,274			61,720
退職給付引当金	540,148			572,349
役員退職慰労引当金	25,378			28,108
資産除去債務	62,387			63,863
その他	198,294			93,620
計	1,201,291			1,112,006
評価性引当額	△84,467			△86,667
繰延税金資産	1,116,823			1,025,338

繰延税金負債
資産除去債務	△25,301			△23,135
固定資産圧縮積立金	△113,403			△113,403
その他有価証券評価差額金	△22,288			△33,323
繰延税金負債合計	△160,993			△169,862
繰延税金資産純額	955,829			855,476

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.46	%		30.46	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.40			0.38
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.01			△0.01
住民税均等割等	0.24			0.23
特別税額控除等	△3.59			△6.47
評価性引当額	△0.10			0.04
その他	△0.39			△0.33
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.01			24.30