有価証券報告書-第74期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
製品原材料評価損	55	百万円		102	百万円
賞与引当金	236			251
減損損失	61			58
退職給付引当金	572			612
役員退職慰労引当金	28			31
資産除去債務	63			70
その他	93			95
計	1,112			1,222
評価性引当額	△86			△84
繰延税金資産	1,025			1,138

繰延税金負債
資産除去債務	△23			△21
固定資産圧縮積立金	△113			△113
その他有価証券評価差額金	△33			△72
繰延税金負債合計	△169			△206
繰延税金資産純額	855			931

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.46	%		30.46	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.38			0.59
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.01			△0.02
住民税均等割等	0.23			0.35
特別税額控除等	△6.47			△4.33
評価性引当額	0.04			0.08
その他	△0.33			△0.43
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.30			26.71