訂正有価証券報告書-第60期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	139,153千円		133,506千円
関係会社株式	104,515		104,515
長期未払金	74,724		74,724
土地	12,576		12,576
退職給付引当金	39,828		1,488
未払事業税	18,762		5,833
未払費用	20,661		19,860
製品保証引当金	10,238		10,105
その他	52,759		90,953
小計	473,220		453,563
評価性引当額	△173,926		△173,926
(繰延税金資産の合計)	299,293		279,636
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,107		△5,681
その他	△682		△2,427
(繰延税金負債の合計)	△5,790		△8,108
繰延税金資産(負債)の純額	293,503		271,528

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.8		△4.5
住民税均等割	0.4		0.8
試験研究費等の税額控除	△2.3		△4.3
評価性引当額の増減	0.1		-
その他	0.5		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1		24.3