有価証券報告書-第48期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(流動の部)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	65,151千円	70,233千円
未払事業税	14,273千円	10,198千円
社会保険料	10,155千円	10,816千円
たな卸資産評価損	11,208千円	21,141千円
たな卸資産未実現利益	90,092千円	90,923千円
その他	8,879千円	9,145千円
繰延税金資産合計	199,759千円	212,458千円
繰延税金負債
その他	△961千円	△217千円
繰延税金負債合計	△961千円	△217千円
繰延税金資産の純額	198,798千円	212,240千円

(固定の部)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払役員退職慰労金	4,379千円	4,379千円
貸倒引当金	8,084千円	7,459千円
退職給付に係る負債	12,578千円	13,764千円
株式報酬引当金	-千円	13,297千円
減損損失	176,238千円	176,238千円
その他	50,530千円	59,661千円
小計	251,811千円	274,800千円
評価性引当額	△212,258千円	△208,359千円
繰延税金資産合計	39,552千円	66,440千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△30,834千円	△53,553千円
海外子会社留保利益	△500,703千円	△252,731千円
退職給付に係る資産	△123,868千円	△146,558千円
その他	△360千円	-千円
繰延税金負債合計	△655,767千円	△452,842千円
繰延税金負債の純額	△616,214千円	△386,401千円

繰延税金負債の純額(前連結会計年度△616,214千円、当連結会計年度△386,401千円)は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
固定資産 - 繰延税金資産	12,466千円	10,720千円
固定負債 - 繰延税金負債	△628,681千円	△397,122千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久差異	0.7%	0.9%
住民税均等割	0.3%	0.4%
試験研究費等税額控除	△4.6%	△8.3%
外国源泉税	1.4%	3.2%
海外子会社留保利益	1.2%	△13.2%
海外税率差異	△3.8%	△2.6%
その他	1.5%	1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.7%	12.4%