有価証券報告書-第67期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金		19,965千	円			19,965千	円
退職給付引当金		495,669				516,066
賞与引当金		195,484				158,052
修繕引当金		108,872				114,393
棚卸資産		61,002				875,036
関係会社出資金評価損		76,262				76,262
一括償却資産		11,771				17,578
未払事業税		164,635				68,410
投資有価証券評価損		1,442				1,442
減価償却超過額		704,804				894,602
減損損失		29,009				24,324
資産除去債務		10,154				7,730
その他		44,240				48,752
繰延税金資産小計		1,923,314				2,822,618
評価性引当額		△80,090				△86,651
繰延税金資産合計		1,843,224				2,735,966
繰延税金負債
圧縮積立金		34,631				32,423
その他有価証券評価差額金		83,141				127,192
外国子会社配当に伴う外国源泉所得税		10,192				10,842
その他		33,849				61,960
繰延税金負債合計		161,813				232,418
繰延税金資産の純額		1,681,410				2,503,548

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		30.58%				30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.16				0.31
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△2.79				△4.47
住民税均等割額等		0.12				0.17
税額控除		△1.44				△1.03
その他		0.59				0.60
税効果会計適用後の法人税等の負担率		27.22				26.16