有価証券報告書-第66期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳

(単位:千円)

		前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産 未払費用 未払事業税 貸倒引当金 未実現利益 たな卸資産評価損 税務上の繰越欠損金 (注)2 減損損失 退職給付に係る負債 役員退職慰労引当金 土地含み損 ゴルフ会員権評価損 その他 繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額小計 評価性引当額小計 (注)1 繰延税金資産合計 繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 繰延税金負債合計 繰延税金資産の純額		212,028 25,476 16,533 6,597 11,369 277,288 598,812 489,450 100,755 72,033 14,644 21,246 1,846,236 △277,288 △967,828 △1,245,117 601,119 △492,722 △492,722 108,397		219,974 34,397 14,650 9,235 6,618 272,676 564,537 495,628 104,384 72,033 14,024 9,799 1,817,960 △269,945 △906,654 △1,176,600 641,360 △487,413 △487,413 153,946

(注)1.評価性引当額が前連結会計年度より68,517千円減少しております。この減少の主な要因は、税務上の繰越
欠損金の減少に伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	26,260	18,184	22,376	59,908	42,240	108,318	277,288
評価性引当額	△26,260	△18,184	△22,376	△59,908	△42,240	△108,318	△277,288
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	18,184	22,376	59,908	47,077	29,465	95,663	272,676
評価性引当額	△17,541	△22,376	△57,819	△47,077	△29,465	△95,663	△269,945
繰延税金資産	642	-	2,088	-	-	-	(※2) 2,730

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。