有価証券報告書-第72期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳

(単位:千円)

		前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産 未払費用 未払事業税 貸倒引当金 未実現利益 棚卸資産評価損 税務上の繰越欠損金 (注) 減損損失 退職給付に係る負債 役員退職慰労引当金 土地評価差額 ゴルフ会員権評価損 返金負債 その他 繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額小計 評価性引当額小計 繰延税金資産合計 繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 返品資産 繰延税金負債合計 繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額		209,173 46,726 13,871 19,260 29,024 167,012 506,170 487,708 143,332 73,195 14,250 68,294 92,371 1,870,391 △167,012 △887,650 △1,054,663 815,728 △753,966 △22,233 △776,200 39,528		217,293 48,514 13,085 17,438 31,278 151,324 548,162 444,982 146,205 73,195 14,250 73,951 109,591 1,889,274 △151,324 △880,951 △1,032,275 856,998 △836,351 △24,307 △860,659 △3,660

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	25,467	28,248	-	18,097	12,233	82,965	167,012
評価性引当額	△25,467	△28,248	-	△18,097	△12,233	△82,965	△167,012
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	28,248	-	18,097	12,233	5,186	87,559	151,324
評価性引当額	△28,248	-	△18,097	△12,233	△5,186	△87,559	△151,324
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)				当連結会計年度 (2026年3月31日)
			(%)				(%)
法定実効税率			31.0				31.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.4				0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.1				△0.2
住民税均等割			0.6				0.6
税額控除			△1.9				△1.5
評価性引当額の増減			1.3				0.2
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正			△0.2				△0.1
その他			△0.4				△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率			30.7				29.5