有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2025年3月31日現在)			当事業年度 (2026年3月31日現在)
繰延税金資産
貸倒引当金			11百万円			9百万円
賞与引当金			87			90
未払事業税			42			20
退職給付引当金			200			215
船舶修繕引当金			16			22
減価償却費			352			373
減損損失			437			425
資産除去債務			114			108
その他			373			136
繰延税金資産小計			1,636			1,401
将来減算一時差異等に係る評価性引当額			△515			△509
評価性引当額小計			△515			△509
繰延税金資産合計			1,121			891
繰延税金負債
組織再編に伴う資産評価差額			△36			△24
その他有価証券評価差額金			△138			△373
資産除去債務に対応する除去費用			△74			△68
その他			△12			△12
繰延税金負債合計			△261			△478
繰延税金資産の純額			859			413

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略している。		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目				0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目				△0.4%
住民税均等割				0.3%
税額控除				△1.1%
その他				△1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率				27.6%