訂正有価証券報告書-第116期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
(1)流動の部

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
たな卸資産評価損	12,791千円	12,829千円
貸倒引当金	197,847千円	175,339千円
賞与引当金	22,421千円	25,855千円
その他	16,954千円	17,241千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△39,028千円	△62,420千円
繰延税金資産小計	210,985千円	168,846千円
評価性引当額	△39,837千円	△16,899千円
繰延税金資産合計	171,148千円	151,947千円

(2)固定の部

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
貸倒引当金	29,238千円	18,244千円
退職給付に係る負債	130,085千円	126,713千円
投資有価証券評価損	179,633千円	179,633千円
減価償却	90,994千円	72,860千円
資産除去債務	157,640千円	159,438千円
繰越欠損金	1,412,032千円	1,536,841千円
その他	477千円	930千円
繰延税金負債(固定)との相殺	―千円	△11,478千円
繰延税金資産小計	2,000,102千円	2,083,183千円
評価性引当額	△1,986,649千円	△2,076,133千円
繰延税金資産合計	13,452千円	7,050千円

(繰延税金負債)
(1)流動の部

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
前払費用認定損	△31,792千円	△35,144千円
その他	△7,235千円	△27,276千円
繰延税金資産(流動)との相殺	39,028千円	62,420千円
繰延税金負債合計	―千円	―千円

(2)固定の部

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△532千円	△2,032千円
在外連結子会社の留保利益金	△33,168千円	△50,685千円
その他	―千円	△27,731千円
繰延税金資産(固定)との相殺	―千円	11,478千円
繰延税金負債合計	△33,700千円	△68,970千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	0.2%
評価性引当額の増減	9.7%	3.7%
繰越欠損金の使用	△3.1%	―
在外連結子会社との税率差異	△18.4%	△18.6%
在外連結子会社の留保利益金	1.6%	1.5%
持分法投資損益	△0.4%	△0.5%
のれん償却額	0.7%	0.6%
減損損失	5.4%	―
住民税均等割	0.7%	0.4%
在外連結子会社の配当源泉税	―	0.7%
土地再評価に係る繰延税金負債の取崩額	△30.4%	―
その他	0.3%	△1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.5%	17.5%