有価証券報告書-第120期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
税務上の繰越欠損金(注)	1,526,126千円	1,352,258千円
たな卸資産評価損	22,367千円	22,021千円
貸倒引当金	1,896,747千円	1,796,169千円
賞与引当金	19,870千円	11,713千円
退職給付に係る負債	109,156千円	117,741千円
投資有価証券評価損	205,796千円	202,303千円
減価償却	70,529千円	64,357千円
資産除去債務	166,798千円	168,742千円
その他	43,193千円	100,236千円
繰延税金負債との相殺	△48,044千円	△43,471千円
繰延税金資産小計	4,012,541千円	3,792,073千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,469,026千円	△1,285,687千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,928,909千円	△2,006,063千円
評価性引当額小計(注)1	△3,397,936千円	△3,291,751千円
繰延税金資産合計	614,605千円	500,322千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
前払費用認定損	△46,920千円	△43,011千円
その他有価証券評価差額金	△954千円	△1,930千円
為替換算調整勘定	△70,421千円	―千円
その他	△180,545千円	△177,626千円
繰延税金資産との相殺	48,044千円	43,471千円
繰延税金負債合計	△250,799千円	△179,097千円
繰延税金資産純額	363,806千円	321,224千円

(注) 1.評価性引当額が106,185千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において繰越期限の到来により、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が41,248千円の減少、連結子会社において繰越欠損金の期限の到来により、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金が143,328千円の減少、連結子会社において貸倒引当金の将来減算一時差異に関する評価性引当額97,434千円の増加によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	190,943	442,476	141,432	67,341	33,031	650,901	1,526,126
評価性引当額	△190,943	△428,580	△124,388	△41,180	△33,031	△650,901	△1,469,026
繰延税金資産	―	13,895	17,043	26,160	―	―	57,099

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	401,296	133,653	59,541	63,445	141,306	553,015	1,352,258
評価性引当額	△401,296	△117,452	△39,670	△32,945	△141,306	△553,015	△1,285,687
繰延税金資産	―	16,200	19,870	30,500	―	―	66,571

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年3月31日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。