有価証券報告書-第144期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位 : 千円)

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	39,376		26,704
賞与引当金	157,393		161,528
災害対策引当金	21,177		―
事業撤退損失引当金	―		32,591
ゴルフ会員権評価損否認	43,339		43,339
貸倒引当金	11,012		7,260
退職給付引当金	217,310		221,599
一括償却資産損金算入限度超過額	1,969		2,282
投資有価証券評価損	42,520		42,520
関係会社株式評価損	303,298		303,298
関係会社出資金評価損	79,926		79,926
関係会社出資金有償減資	―		47,503
有形固定資産償却超過額	10,731		13,351
無形固定資産償却超過額	882		1,826
環境対策引当金	8,461		3,726
減損損失	28,287		79,914
その他	79,405		102,310
小計	1,045,094		1,169,685
評価性引当額	△503,252		△542,268
計	541,842		627,417
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	117,581		127,494
固定資産圧縮積立金	619,436		572,769
前払年金費用	46,026		67,777
計	783,044		768,040
繰延税金資産の純額	△241,201		△140,623

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
評価性引当額純増減	0.1			0.8
住民税均等割	0.7			0.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6			0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.3			△18.8
試験研究費等税額控除	△2.5			△4.8
その他	△0.1			1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.0			10.5