有価証券報告書-第147期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位 : 千円)

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	18,355		22,280
賞与引当金	155,888		156,964
製品自主回収関連損失引当金	140,214		107,349
ゴルフ会員権評価損否認	44,614		44,614
貸倒引当金	34,268		―
退職給付引当金	230,837		236,220
株式給付引当金	63,072		110,459
一括償却資産損金算入限度超過額	4,731		3,626
投資有価証券評価損	43,771		43,771
関係会社株式評価損	334,706		334,706
関係会社出資金評価損	82,277		82,277
関係会社出資金有償減資	48,900		48,900
有形固定資産償却超過額	12,487		26,266
無形固定資産償却超過額	3,812		2,640
環境対策引当金	2,910		2,910
減損損失	9,059		6,355
資産除去債務	84,202		66,849
その他	153,461		128,333
小計	1,467,573		1,424,526
評価性引当額	△606,573		△575,527
計	861,000		848,999
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	260,165		1,097,431
固定資産圧縮積立金	554,932		539,918
前払年金費用	88,855		103,164
資産除去債務に対応する除去費用	57,673		53,845
計	961,626		1,794,360
繰延税金資産の純額	△100,626		△945,360

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
評価性引当額純増減	△0.0			△0.7
住民税均等割	0.6			0.4
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3			0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.2			△23.2
試験研究費等税額控除	△2.6			△2.8
その他	0.2			1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.8			6.3