有価証券報告書-第130期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金		322	百万円		336	百万円
賞与引当金に係る法定福利費		46			49
棚卸資産評価損		50			81
未実現棚卸資産売却益に 係る調整額		201			77
未払法人事業税等		100			47
税務上の繰越欠損金(注)1		241			252
退職給付に係る負債		2,276			2,134
未払役員退職慰労金		22			21
減価償却費		2			1
貸倒引当金超過額		13			10
有価証券評価損		16			6
減損損失		1,827			1,760
その他		298			250
繰延税金資産小計		5,419	百万円		5,032	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1		△180			△227
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△1,059			△950
評価性引当額小計		△1,239	百万円		△1,177	百万円
繰延税金資産合計		4,180	百万円		3,855	百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金		△119	百万円		△112	百万円
子会社取得に伴う 土地再評価差額金		△1,064			△1,039
その他有価証券評価差額金		△8,034			△14,460
減価償却費		△107			△100
関係会社の留保利益金		△902			△922
退職給付に係る調整累計額		△316			△389
繰延ヘッジ損益		△1			△4
その他		△1			△21
繰延税金負債合計		△10,548	百万円		△17,052	百万円
繰延税金負債純額		△6,367	百万円		△13,197	百万円

(注) 1. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1	11	35	3	-	189	241	百万円
評価性引当額	1	11	35	3	-	128	180	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	61	61	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	29	12	0	-	210	252	百万円
評価性引当額	-	29	9	0	-	187	227	百万円
繰延税金資産	-	-	2	-	-	22	25	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。