訂正有価証券報告書-第84期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	5,670	百万円		5,674	百万円
賞与引当金	926			1,116
未払事業税	619			745
投資有価証券評価損	814			609
棚卸資産評価損	436			485
資産除去債務	449			469
貸倒引当金損金算入限度超過額	338			452
減損損失	479			395
株式報酬費用	200			284
減価償却損金算入限度超過額	288			263
未払社会保険料	140			175
特別修繕引当金	168			126
退職特別加算金	23			0
その他	186			465
繰延税金資産小計	10,734			11,257
評価性引当額	△7,496			△7,644
繰延税金資産合計	3,239			3,612
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△386			△117
資産除去債務に対応する除去費用	△97			△101
固定資産圧縮積立金	△45			△42
繰延税金負債合計	△528			△259
繰延税金資産の純額	2,710			3,353

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
法人税等追徴税額	-		3.6
税額控除	△0.2		△0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.1		△21.1
評価性引当額の増減額	0.1		0.1
その他	△0.3		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.2		13.5