有価証券報告書-第86期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	5,640	百万円		5,638	百万円
賞与引当金	1,154			1,361
未払事業税	642			619
投資有価証券評価損	936			949
棚卸資産評価損	528			482
資産除去債務	462			448
貸倒引当金損金算入限度超過額	580			595
減損損失	372			369
株式報酬費用	294			397
減価償却損金算入限度超過額	235			217
未払社会保険料	171			204
特別修繕引当金	116			134
その他	72			92
繰延税金資産小計	11,201			11,505
評価性引当額	△7,688			△7,244
繰延税金資産合計	3,513			4,261
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△17			△52
資産除去債務に対応する除去費用	△88			△86
固定資産圧縮積立金	△19			△17
繰延税金負債合計	△123			△154
繰延税金資産の純額	3,390			4,107

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.8
税額控除	△0.1		△0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.8		△0.5
評価性引当額の増減額	0.0		△0.6
その他	0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.9		29.8