有価証券報告書-第88期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	5,068	百万円		5,822	百万円
賞与引当金	1,576			1,607
未払事業税	950			1,252
投資有価証券評価損	996			795
その他有価証券評価差額金	-			18
棚卸資産評価損	610			977
資産除去債務	463			465
貸倒引当金損金算入限度超過額	1,081			1,051
減損損失	370			363
株式報酬費用	402			631
減価償却損金算入限度超過額	435			809
未払社会保険料	233			259
特別修繕引当金	133			130
その他	169			501
繰延税金資産小計	12,485			14,679
評価性引当額	△7,630			△7,765
繰延税金資産合計	4,854			6,914
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,691			-
資産除去債務に対応する除去費用	△92			△84
固定資産圧縮積立金	△16			-
繰延税金負債合計	△3,799			△84
繰延税金資産の純額	1,055			6,830

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
国際最低課税額に対する法人税等	0.0		0.2
税額控除	△0.2		△0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.9		△19.6
評価性引当額の増減額	0.0		0.0
その他	0.0		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.6		11.4