有価証券報告書-第87期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
(流動の部)
繰延税金資産
賞与引当金	51,008	千円	59,588	千円
たな卸資産評価損	20,585	千円	13,859	千円
工事損失引当金	55,659	千円	75,614	千円
未払事業税等	19,130	千円	16,978	千円
その他	13,445	千円	22,007	千円
繰延税金資産合計	159,830	千円	188,048	千円
(固定の部)
繰延税金資産
貸倒引当金	351,118	千円	405,691	千円
投資有価証券評価損	357,540	千円	377,075	千円
退職給付信託	312,247	千円	321,892	千円
減価償却超過額	74,017	千円	63,545	千円
土地評価損	94,043	千円	94,043	千円
投資損失引当金	63,281	千円	27,251	千円
その他	35,098	千円	39,126	千円
繰延税金資産小計	1,287,347	千円	1,328,624	千円
評価性引当額	△1,032,517	千円	△1,070,854	千円
繰延税金資産合計	254,829	千円	257,770	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,013,759	千円	△2,131,647	千円
固定資産圧縮積立金	△119,633	千円	△118,820	千円
前払年金費用	△441,563	千円	△450,123	千円
繰延税金負債合計	△2,574,956	千円	△2,700,592	千円
繰延税金負債(△)の純額	△2,320,126	千円	△2,442,821	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地	△2,410,926	千円	△2,410,926	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%	1.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6	%	△2.2	%
住民税均等割	1.9	%	2.5	%
役員賞与引当金	1.0	%	1.4	%
評価性引当額の増減	7.9	%	5.2	%
その他	△2.6	%	△2.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.7	%	37.0	%