有価証券報告書-第86期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(流動の部)
繰延税金資産
賞与引当金	47,969	千円	51,008	千円
たな卸資産評価損	21,632	千円	20,585	千円
工事損失引当金	53,839	千円	55,659	千円
未払事業税等	11,558	千円	19,130	千円
その他	13,612	千円	13,445	千円
繰延税金資産合計	148,613	千円	159,830	千円
(固定の部)
繰延税金資産
貸倒引当金	303,309	千円	351,118	千円
投資有価証券評価損	363,295	千円	357,540	千円
退職給付信託	303,108	千円	312,247	千円
減価償却超過額	87,654	千円	74,017	千円
土地評価損	110,437	千円	94,043	千円
投資損失引当金	32,835	千円	63,281	千円
その他	37,806	千円	35,098	千円
繰延税金資産小計	1,238,448	千円	1,287,347	千円
評価性引当額	△959,751	千円	△1,032,517	千円
繰延税金資産合計	278,697	千円	254,829	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,244,201	千円	△2,013,759	千円
固定資産圧縮積立金	△120,500	千円	△119,633	千円
前払年金費用	△407,376	千円	△441,563	千円
繰延税金負債合計	△2,772,078	千円	△2,574,956	千円
繰延税金負債(△)の純額	△2,493,381	千円	△2,320,126	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地	△2,410,926	千円	△2,410,926	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	%	1.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3	%	△1.6	%
住民税均等割	1.5	%	1.9	%
役員賞与引当金	0.8	%	1.0	%
税率変更による影響額	△0.6	%	-	%
評価性引当額の増減	△4.7	%	7.9	%
その他	△4.1	%	△2.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7	%	38.7	%