有価証券報告書-第157期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	86,202千円		99,366千円
投資有価証券評価損否認	1,666		1,660
退職給付に係る負債等	600,754		598,626
役員退職慰労金	18,580		18,580
貸倒引当金繰入限度超過額	42,443		18,347
ゴルフ会員権評価損否認	2,163		2,163
未払費用等否認	68,494		85,580
減損損失	347,987		255,720
未払事業税	46,404		27,329
子会社繰越欠損金	83,321		136,412
その他	16,801		14,322
繰延税金資産小計	1,314,820		1,258,111
評価性引当額	△512,520		△448,783
繰延税金資産合計	802,300		809,328
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	235,160		365,456
資産除去債務	991		346
繰延税金負債合計	236,151		365,802
繰延税金資産の純額	566,149		443,525

注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれている。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	200,153千円		211,669千円
固定資産-繰延税金資産	365,995		245,921
固定負債-繰延税金負債	-		14,065

2.再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
土地の再評価に係る繰延税金資産	57,377千円		57,377千円
評価性引当額	△57,377		△57,377
土地の再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金負債	1,466,739		1,466,739
土地の再評価に係る繰延税金負債純額	1,466,739		1,466,739

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		法人実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3
住民税均等割	0.9
評価性引当額の増減	10.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2
法人税額控除	△1.1
子会社欠損金	2.4
親会社との税率差異	6.8
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.0
その他	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	54.7