有価証券報告書-第159期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	85,680千円		73,030千円
投資有価証券評価損否認	1,660		1,660
退職給付に係る負債等	607,735		599,517
役員退職慰労金	18,580		14,975
貸倒引当金繰入限度超過額	22,097		26,626
製品補償引当金	-		734,141
ゴルフ会員権評価損否認	2,163		2,163
未払費用等否認	118,903		117,037
減損損失	221,867		187,205
未払事業税	24,503		5,346
子会社繰越欠損金	173,480		184,648
その他	14,446		24,190
繰延税金資産小計	1,291,118		1,970,542
評価性引当額	△492,308		△443,861
繰延税金資産合計	798,810		1,526,680
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	404,468		338,517
資産除去債務	301		257
繰延税金負債合計	404,770		338,775
繰延税金資産の純額	394,039		1,187,904

注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれている。

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	405,782		1,190,779
固定負債-繰延税金負債	11,743		2,874

2.再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
土地の再評価に係る繰延税金資産	57,377千円		57,377千円
評価性引当額	△57,377		△57,377
土地の再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金負債	1,466,739		1,466,739
土地の再評価に係る繰延税金負債純額	1,466,739		1,466,739

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略している。当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載していない。