有価証券報告書-第164期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	70,504千円		75,210千円
投資有価証券評価損否認	2,457		1,805
退職給付に係る負債	585,656		560,971
役員退職慰労金	14,975		11,854
貸倒引当金繰入限度超過額	27,747		27,029
製品自主回収関連費用等	68,731		11,908
製品補償引当金	1,834		1,834
ゴルフ会員権評価損否認	2,163		2,163
未払費用等否認	157,453		79,146
減損損失	24,322		24,322
未払事業税	15,502		20,467
訴訟損失引当金	125,989		218,218
その他	73,687		74,006
繰延税金資産小計	1,171,026		1,108,942
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△200,428		△307,541
繰延税金資産合計	970,597		801,400
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	379,782		686,609
資産除去債務	106		88
固定資産圧縮積立金	108,924		99,227
為替換算調整勘定	4,456		4,785
繰延税金負債合計	493,270		790,710
繰延税金資産の純額	477,327		10,690

注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	480,458千円		16,994千円
固定負債-繰延税金負債	3,131		6,304

2.再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
土地の再評価に係る繰延税金資産	57,377千円		57,377千円
評価性引当額	△57,377		△57,377
土地の再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金負債	1,466,739		1,466,739
土地の再評価に係る繰延税金負債純額	1,466,739		1,466,739

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.4
住民税均等割	2.1		1.1
法人税額控除	△3.8		△1.2
評価性引当額の増減	6.1		7.6
連結子会社との税率差異	0.5		0.1
その他	△0.1		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.3		37.9