有価証券報告書-第83期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
		(千円)		(千円)
繰延税金資産
投資有価証券		122,684		125,756
閉山費用引当金		113,258		112,488
長期未払金		74,293		74,293
子会社繰越欠損金		37,252		45,220
賞与引当金		42,828		43,109
その他有価証券評価差額金		29,701		31,480
未払事業税および未払事業所税		26,583		28,789
減損損失		11,277		10,417
資産除去債務費用		8,334		8,367
たな卸資産評価損		2,192		8,339
固定資産未実現利益		6,881		6,881
減価償却費損金算入限度超過額		5,875		4,851
退職給付に係る負債		3,336		3,731
少額資産償却費		1,926		2,823
たな卸資産未実現利益		2,184		1,774
環境対策費用		779		668
貸倒引当金損金算入限度超過額		479		53
鉱床調査費		1,513		-
無形固定資産償却額		569		-
その他		24,907		12,769
繰延税金資産小計		516,863		521,816
評価性引当額		△327,046		△373,046
繰延税金資産合計		189,816		148,770
繰延税金負債との相殺額		△ 10,697		△ 10,631
繰延税金資産の純額		179,118		138,138
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△150,473		△198,694
海外子会社留保利益		△ 7,338		△ 7,603
機械装置		△ 4,582		△ 3,052
繰延税金負債合計		△162,394		△209,350
繰延税金資産との相殺額		10,697		10,631
繰延税金負債の純額		△151,696		△198,718

繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

		前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
		(千円)		(千円)
流動資産-繰延税金資産		144,398		127,059
固定資産-繰延税金資産		34,720		11,078
固定負債-繰延税金負債		△ 151,696		△ 198,718

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
				(%)
法定実効税率		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.9
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目				0.5
住民税均等割等				0.8
研究開発促進減税				△ 0.9
ふくしま産業復興投資促進特区における特別控除				△ 4.0
評価性引当額				2.9
その他				△ 1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率				28.8