訂正有価証券報告書-第87期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
		(千円)			(千円)
繰延税金資産
閉山費用引当金	113,575			112,488
長期未払金	74,304			74,293
投資有価証券	63,490			58,426
賞与引当金	47,643			51,460
未払事業税および未払事業所税	32,379			35,400
税務上の繰越欠損金(注)1	40,913			15,757
減損損失	8,822			8,661
資産除去債務費用	8,465			8,497
たな卸資産未実現利益	4,789			7,546
固定資産未実現利益	6,881			6,881
その他有価証券評価差額金	9,639			5,376
たな卸資産評価損	9,619			5,233
少額資産償却費	3,368			3,699
退職給付に係る負債	2,572			3,535
減価償却費	3,120			2,826
環境対策費用	422			377
貸倒引当金	26			26
その他	12,892			12,914
繰延税金資産小計	442,924			413,402
評価性引当額	△186,007			△179,844
繰延税金資産合計	256,917			233,557
繰延税金負債との相殺額	△104,475			△130,985
繰延税金資産の純額	152,441			102,572
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△93,791			△117,671
海外子会社留保利益	△10,683			△11,280
その他	―			△2,033
繰延税金負債合計	△104,475			△130,985
繰延税金資産との相殺額	104,475			130,985
繰延税金負債の純額	―			―

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	―	―	―	―	10,726	14,994	25,721
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―
繰延税金資産	―	―	―	―	10,726	14,994	(※2)25,721

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)今後も安定的な業績が見込まれることから全額回収可能としております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
		(%)		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
法定実効税率	30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3
住民税均等割等	0.6
研究開発促進減税	△0.5
ふくしま産業復興投資促進特区における 特別控除	△4.2
評価性引当額	△0.2
その他	△1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7