有価証券報告書-第69期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
固定資産	40,373千円	39,959千円
賞与引当金	57,536	63,469
未払事業税	5,981	11,729
貸倒引当金	336	900
繰越欠損金	44,188	1,415
その他	39,734	41,259
繰延税金資産 小計	188,150千円	158,734千円
評価性引当額	△25,146千円	△25,708千円
繰延税金資産 合計	163,003千円	133,026千円
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	60,239千円	92,361千円
その他有価証券評価差額金	96,280	117,113
その他	12,286	158
繰延税金負債 合計	168,805千円	209,633千円
繰延税金資産(繰延税金負債)の純額	△5,802千円	△76,607千円

(注) 繰延税金資産の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
固定資産 繰延税金資産	47,429千円	27,750千円
固定負債 繰延税金負債	53,231千円	104,358千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8	2.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.2
税額控除	△4.6	△5.7
住民税均等割等	6.7	4.7
評価性引当額の増減	0.0	0.1
前期確定申告差異	△0.8	0.1
子会社株式取得関連費用	5.9	-
連結子会社との実効税率差異	-	1.4
その他	△0.8	0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.4	33.6