有価証券報告書-第71期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
固定資産	45,842千円	42,399千円
賞与引当金	96,715	134,447
未払事業税	14,434	14,404
貸倒引当金	222	5,664
その他	41,966	53,227
繰延税金資産 小計	199,181千円	250,143千円
評価性引当額	△25,763千円	△31,205千円
繰延税金資産 合計	173,418千円	218,938千円
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	82,171千円	143,731千円
その他有価証券評価差額金	112,024	169,238
その他	158	158
繰延税金負債 合計	194,355千円	313,128千円
繰延税金資産(繰延税金負債)の純額	△20,936千円	△94,190千円

(注) 繰延税金資産の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産 繰延税金資産	29,812千円	29,141千円
固定負債 繰延税金負債	50,749千円	123,332千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3	2.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	△0.2
税額控除	△1.3	△7.2
住民税均等割等	3.5	2.7
評価性引当額の増減	△0.1	0.7
税率変更による期末繰延税金資産の修正	0.1	△0.6
連結子会社との実効税率差異	1.1	0.6
その他	0.9	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9	28.8