有価証券報告書-第49期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動の部
(繰延税金資産)
販売用不動産評価損	34,515	千円	45,616	千円
賞与引当金	17,392	千円	17,394	千円
製品評価損	21,613	千円	30,287	千円
未払事業税	73,100	千円	88,576	千円
未成工事支出金	42,199	千円	42,199	千円
その他	13,731	千円	131,193	千円
小計	202,553	千円	355,267	千円
評価性引当額	△75,336	千円	△123,706	千円
合計	127,216	千円	231,560	千円
(繰延税金負債)	-	千円	-	千円
繰延税金資産(負債)の純額	127,216	千円	231,560	千円
固定の部
(繰延税金資産)
役員長期未払金	77,541	千円	77,287	千円
貸倒引当金	14,483	千円	11,998	千円
固定資産に係る未実現利益	10,687	千円	10,365	千円
固定資産減価償却超過額	57,199	千円	60,557	千円
土地評価損	12,272	千円	48,028	千円
その他	59,911	千円	51,750	千円
小計	232,096	千円	259,987	千円
評価性引当額	△116,247	千円	△151,906	千円
合計	115,849	千円	108,080	千円
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	△2,897	千円	△2,681	千円
特別償却準備金	△235,087	千円	△16,631	千円
その他有価証券評価差額金	△6,325	千円	△35,877	千円
資産除去債務	△3,255	千円	△3,111	千円
合計	△247,566	千円	△58,302	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△131,716	千円	49,778	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	34.6	%	34.1	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.4	%	1.2	%
住民税均等割等	0.2	%	0.2	%
税額控除	△0.3	%	△0.2	%
評価性引当額	0.0	%	1.6	%
その他	0.4	%	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.3	%	37.2	%