有価証券報告書-第57期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	62,820	千円		60,082	千円
未払事業税	6,393			8,231
賞与引当金	41,157			45,935
役員退職慰労引当金	93,446			93,747
投資有価証券評価損	18,527			18,527
減損損失	23,751			21,482
未払費用	17,493			10,528
繰越欠損金	36,128			6,956
その他	17,921			18,271
繰延税金資産小計	317,640			283,763
評価性引当額	△127,039			△125,906
繰延税金資産合計	190,601			157,857
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△6,970			△6,686
その他有価証券評価差額金	△88,235			△170,444
繰延税金負債合計	△95,205			△177,130
繰延税金資産の純額	95,395			-
繰延税金負債の純額	-			△19,273

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(1)	-	-	-	-	-	36,128	36,128千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	36,128	(2)36,128千円

(1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(2)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断しております。
当事業年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(1)	-	-	-	-	-	6,956	6,956千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	6,956	(2) 6,956千円

(1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(2)税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.7%
住民税均等割			5.0%
評価性引当額の増減			△0.6%
その他			0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			36.3%