有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払退職金	49百万円		49百万円
賞与引当金	362		356
棚卸資産評価損	37		46
貸倒引当金	17		0
投資有価証券評価損	16		16
減価償却費	33		33
減損損失	63		63
未払事業税	267		236
繰越欠損金	228		55
その他	281		314
繰延税金資産小計	1,358		1,174
評価性引当額	△230		△57
繰延税金資産合計	1,127		1,116
繰延税金負債
減価償却費	△287		△392
その他有価証券評価差額金	△18		△24
負債調整勘定	△71		△56
在外子会社の留保利益に係る税効果	△243		△234
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△620		△707
繰延税金資産の純額	507		408

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。