有価証券報告書-第63期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	10,804千円	14,655千円
退職給付に係る負債	89,604千円	106,206千円
役員退職慰労引当金	16,010千円	21,540千円
長期未払金	57,269千円	54,867千円
賞与引当金	89,781千円	104,457千円
役員賞与引当金	-千円	5,951千円
工事損失引当金	-千円	1,301千円
減損損失等減価償却費	110,239千円	113,052千円
土地等減損損失	47,918千円	47,918千円
機械装置等除却損	39,016千円	34,999千円
たな卸資産評価損	30,579千円	23,754千円
税務上の繰越欠損金	25,267千円	16,466千円
その他	111,453千円	129,443千円
繰延税金資産小計	627,945千円	674,616千円
評価性引当額	△339,681千円	△321,730千円
繰延税金資産合計	288,263千円	352,886千円
(繰延税金負債)
貸倒引当金調整(債権債務の調整)	△293千円	△146千円
その他有価証券評価差額金	△52,471千円	△40,096千円
退職給付に係る資産	△53,116千円	△44,191千円
退職給付に係る調整累計額	△63,884千円	△52,781千円
土地評価益	△12,998千円	△95,225千円
その他	△11千円	△11千円
繰延税金負債合計	△182,776千円	△232,452千円
繰延税金資産の純額	105,487千円	120,433千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	133,173千円	169,357千円
固定負債―繰延税金負債	△27,686千円	△48,923千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.99%	0.98%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.09%	△0.07%
住民税均等割	2.52%	1.81%
株式取得関連費用	-%	2.59%
自己株式受贈益認定損	△0.10%	-%
抱合せ株式消滅差益	-%	△0.71%
雇用促進税制による特別控除	△0.28%	-%
評価性引当額	1.09%	△1.10%
のれん償却額	1.86%	1.30%
その他	1.02%	3.48%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.47%	38.74%