訂正有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	14,655千円	47,137千円
退職給付に係る負債	106,206千円	85,534千円
役員退職慰労引当金	21,540千円	-千円
長期未払金	54,867千円	75,247千円
賞与引当金	104,457千円	100,094千円
役員賞与引当金	5,951千円	-千円
工事損失引当金	1,301千円	1,887千円
減損損失等減価償却費	113,052千円	109,254千円
土地等減損損失	47,918千円	49,802千円
機械装置等除却損	34,999千円	26,992千円
たな卸資産評価損	23,754千円	15,632千円
資産除去債務	13,850千円	60,478千円
税務上の繰越欠損金	16,466千円	7,752千円
その他	115,593千円	148,187千円
繰延税金資産小計	674,616千円	728,002千円
評価性引当額	△321,730千円	△337,303千円
繰延税金資産合計	352,886千円	390,698千円
(繰延税金負債)
貸倒引当金調整(債権債務の調整)	△146千円	△52千円
その他有価証券評価差額金	△40,096千円	△51,133千円
退職給付に係る資産	△44,191千円	△55,825千円
退職給付に係る調整累計額	△52,781千円	△57,787千円
顧客関連資産	△243,936千円	△201,713千円
土地評価益	△95,225千円	△40,837千円
その他	△11千円	△11千円
繰延税金負債合計	△476,388千円	△407,360千円
繰延税金負債の純額	△123,502千円	△16,661千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	169,357千円	181,537千円
固定負債―繰延税金負債	△292,859千円	△198,199千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.98%	0.74%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.07%	△1.81%
住民税均等割	1.81%	1.26%
株式取得関連費用	2.59%	-
抱合せ株式消滅差益	△0.71%	-
評価性引当額	△1.10%	0.84%
のれん償却額	1.30%	1.72%
その他	3.48%	△0.77%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.74%	32.44%