有価証券報告書-第68期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動資産

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金損金算入限度超過額	13,640千円	13,084千円
未払事業税否認	1,600千円	1,168千円
たな卸資産評価損	35,881千円	55,290千円
未払事業所税否認	4,149千円	3,919千円
法定福利費未払金否認	1,585千円	1,486千円
小計	56,857千円	74,950千円
評価性引当額	△56,857千円	△74,950千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

(2) 固定資産

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金損金算入限度超過額	68,814千円	73,338千円
関係会社株式評価損否認	46,804千円	46,804千円
関係会社出資金評価損	―千円	3,012千円
投資損失引当金否認	5,891千円	―千円
投資有価証券評価損否認	24,322千円	24,322千円
貸倒引当金損金算入限度超過額	296,846千円	227,127千円
一括償却資産損金算入限度超過額	756千円	774千円
ゴルフ会員権評価損否認	2,193千円	2,193千円
減損損失	60,551千円	77,118千円
減価償却損金算入限度超過額	34,666千円	29,434千円
繰越欠損金	883,626千円	972,227千円
その他	4,675千円	5,645千円
小計	1,429,149千円	1,461,998千円
評価性引当額	△1,429,149千円	△1,461,998千円
同一の納税主体の繰延税金資産及び 負債の相殺額	―千円	―千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	1,991千円	7,204千円
小計	1,991千円	7,204千円
同一の納税主体の繰延税金資産及び 負債の相殺額	―千円	―千円
繰延税金負債合計	1,991千円	7,204千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因の主な項目別内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。