有価証券報告書-第72期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動資産

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金損金算入限度超過額	8,901千円	9,139千円
未払事業税否認	3,551千円	4,919千円
たな卸資産評価損	30,834千円	34,976千円
未払事業所税否認	3,272千円	3,226千円
その他	1,335千円	8,848千円
小計	47,896千円	61,110千円
評価性引当額	△47,896千円	△61,110千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

(2) 固定資産

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金損金算入限度超過額	54,970千円	56,826千円
関係会社株式評価損否認	40,295千円	92,998千円
関係会社出資金評価損	2,593千円	2,593千円
投資有価証券評価損否認	7,039千円	7,039千円
貸倒引当金損金算入限度超過額	74,937千円	72,799千円
一括償却資産損金算入限度超過額	85千円	154千円
ゴルフ会員権評価損否認	1,888千円	1,888千円
減損損失	80,481千円	79,250千円
減価償却損金算入限度超過額	14,011千円	14,542千円
繰越欠損金	830,049千円	694,520千円
その他	17,666千円	―千円
小計	1,124,020千円	1,022,613千円
評価性引当額	△1,124,020千円	△1,022,613千円
同一の納税主体の繰延税金資産及び 負債の相殺額	―千円	―千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	14,926千円	22,206千円
小計	14,926千円	22,206千円
同一の納税主体の繰延税金資産及び 負債の相殺額	―千円	―千円
繰延税金負債合計	14,926千円	22,206千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因の主な項目別内訳
当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%		―%
(調整)
住民税均等割等	7.4%		―%
源泉税	1.2%		―%
評価性引当額の増減	△26.2%		―%
その他	3.7%		―%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.7%		―%