有価証券報告書-第94期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	81百万円	51百万円
退職給付引当金	389	408
長期未払金	6	4
固定資産処分損	1	1
減価償却限度超過額	143	151
減損損失	251	244
未払費用	228	250
貸倒引当金	78	59
関係会社事業損失引当金	―	438
関係会社株式評価損	488	521
税務上の繰越欠損金	71	―
その他	236	243
繰延税金資産小計	1,978	2,375
評価性引当額	△965	△1,520
繰延税金資産合計	1,013	854
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	1,867	1,969
固定資産圧縮積立金	571	523
前払年金費用	37	81
繰延税金負債合計	2,476	2,574
繰延税金負債の純額	1,462	1,720

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	1.8
住民税均等割	0.7	0.9
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.5	△16.6
税額控除	△1.7	△3.5
評価性引当額の増減	△4.2	14.6
その他	0.4	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.5	28.5