有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20	百万円	-	百万円
退職給付引当金	452		444
減価償却限度超過額	89		78
減損損失	235		292
未払費用	215		262
投資有価証券評価損	314		257
貸倒引当金	1,318		2,058
関係会社事業損失引当金	580		667
関係会社株式評価損	4,269		4,348
税務上の繰越欠損金	-		1,063
その他	273		461
繰延税金資産小計	7,770		9,934
評価性引当額	△6,660		△7,698
繰延税金資産合計	1,110		2,236
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	899		1,378
固定資産圧縮積立金	439		377
前払年金費用	149		233
未収事業税	-		16
繰延税金負債合計	1,488		2,006
繰延税金資産または繰延税金負債の純額	378		229

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。