訂正有価証券報告書-第93期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	― 百万円	81百万円
退職給付引当金	395	352
長期未払金	6	6
固定資産処分損	1	1
減価償却限度超過額	186	143
減損損失	251	251
未払費用	235	228
貸倒引当金	176	78
関係会社事業損失引当金	79	―
関係会社株式評価損	444	488
税務上の繰越欠損金	872	71
その他	350	236
繰延税金資産小計	3,000	1,941
評価性引当額	△1,173	△965
繰延税金資産合計	1,827	976
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	2,175	1,867
固定資産圧縮積立金	628	571
繰延税金負債合計	2,804	2,438
繰延税金負債の純額	976	1,462

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6	1.0
住民税均等割	1.6	0.7
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△2.0	△0.5
税額控除	1.7	△1.7
評価性引当額の増減	△60.8	△4.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.6	―
その他	△0.3	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△23.6	26.5