(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	427	百万円		419	百万円
退職給付に係る負債	3,180			3,190
減損損失	1,160			1,124
土地再評価差損	75			82
たな卸資産評価損	8			1
投資有価証券評価損	1,148			1,167
固定資産に含まれる未実現損益	211			212
貸倒引当金	122			84
税務上の繰越欠損金(注)1、2	4,602			3,329
その他	933			890
繰延税金資産小計	11,866			10,498
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△3,972			△2,647
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,684			△5,735
評価性引当額小計(注)1	△9,656			△8,382
繰延税金資産合計	2,210			2,115
繰延税金負債
土地再評価差益	△918			△918
分社土地再評価差額	△7,335			△7,335
その他有価証券評価差額金	△287			△139
その他	△84			△82
繰延税金負債合計	△8,624			△8,474
繰延税金負債の純額	△6,414			△6,359

(注)1.評価性引当額が1,274百万円減少しております。この減少の主な内容は、前連結会計年度に当社及び一部の連結子会社において2011年3月期に発生した税務上の繰越欠損金に対して評価性引当額を786百万円認識しておりましたが、同繰越欠損金が繰越期限を迎えたことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1,416	101	2,297	676	78	34	4,602百万円
評価性引当額	△786	△101	△2,297	△676	△78	△34	△3,972 〃
繰延税金資産	631	-	-	-	-	-	(b)631 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金4,602百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産631百万円を計上しております。当該繰延税金資産631百万円は、当社における税務上の繰越欠損金の残高3,923百万円(法定実効税率を乗じた額)の一部について認識したものに連結納税による影響額を加えた金額であります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、2011年3月期から2014年3月期にかけて税引前当期純損失を計上したことにより生じたものであり、翌期の課税所得の見込みを元に回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	251	2,301	676	78	14	8	3,329百万円
評価性引当額	△51	△1,826	△676	△78	△14	△1	△2,647 〃
繰延税金資産	200	475	-	-	-	7	(b)682 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金3,329百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産682百万円を計上しております。当該繰延税金資産682百万円は、主として当社における税務上の繰越欠損金の残高2,905百万円(法定実効税率を乗じた額)の一部について認識したものに連結納税による影響額を加えた金額であります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、2012年3月期から2014年3月期にかけて税引前当期純損失を計上したことにより生じたものであり、翌期の課税所得の見込みを元に回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.2			1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.3			△0.2
住民税均等割	0.5			0.7
評価性引当額の増減	△23.9			△14.2
その他	△1.3			△4.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.7			13.3