有価証券報告書-第125期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	328,018千円		333,206千円
減損損失	295,766千円		414,412千円
棚卸資産評価損	134,023千円		95,482千円
賞与引当金	99,775千円		93,842千円
修繕引当金	35,847千円		34,969千円
減価償却費	17,218千円		14,575千円
その他	134,574千円		137,698千円
繰延税金資産小計	1,045,225千円		1,124,187千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△318,087千円		△307,480千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△156,607千円		△160,366千円
評価性引当額小計	△474,694千円		△467,846千円
繰延税金資産合計	570,530千円		656,340千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△310,347千円		△502,249千円
その他	△48,265千円		△50,494千円
繰延税金負債合計	△358,612千円		△552,744千円
繰延税金資産(負債)の純額	211,918千円		103,596千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超5年以内	5年超
税務上の繰越欠損金(※)	-	178,829千円	149,188千円
評価性引当額	-	△168,898千円	△149,188千円
繰延税金資産	-	9,931千円	-

当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超5年以内	5年超
税務上の繰越欠損金(※)	-	174,525千円	158,680千円
評価性引当額	-	△148,799千円	△158,680千円
繰延税金資産	-	25,725千円	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
法人税等の税額控除	△8.2%		△6.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3%		△0.2%
住民税均等割	0.4%		0.5%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.5%
評価性引当額の増減	△0.4%		△5.0%
その他	0.7%		△1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.5%		17.9%