有価証券報告書-第124期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	294,618千円		328,018千円
減損損失	338,049千円		295,766千円
棚卸資産評価損	64,522千円		134,023千円
賞与引当金	101,592千円		99,775千円
修繕引当金	41,438千円		35,847千円
減価償却費	33,575千円		17,218千円
その他	179,794千円		134,574千円
繰延税金資産小計	1,053,591千円		1,045,225千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△294,618千円		△318,087千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△162,345千円		△156,607千円
評価性引当額小計	△456,963千円		△474,694千円
繰延税金資産合計	596,627千円		570,530千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	307,824千円		310,347千円
その他	80,156千円		48,265千円
繰延税金負債合計	387,980千円		358,612千円
繰延税金資産(負債)の純額	208,646千円		211,918千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超5年以内	5年超
税務上の繰越欠損金(※)	-	177,201千円	117,416千円
評価性引当額	-	△177,201千円	△117,416千円
繰延税金資産	-	-	-

当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超5年以内	5年超
税務上の繰越欠損金(※)	-	178,829千円	149,188千円
評価性引当額	-	△168,898千円	△149,188千円
繰延税金資産	-	9,931千円	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
法人税等の税額控除	△3.4%		△8.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3%		△1.3%
住民税均等割	0.4%		0.4%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.2%
評価性引当額の増減	△1.6%		△0.4%
過年度法人税等	1.1%		△0.4%
その他	0.1%		1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.4%		21.5%