四半期報告書-第103期第2四半期(平成30年7月1日-平成30年9月30日)

(1)経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、企業収益や雇用・所得環境の改善が続き、景気は緩やかな回復基調で推移しているものの、海外経済の不確実性や金融資本市場の変動などの懸念もあり、先行きは不透明な状況が続いている。
当社グループの関連業界においては、建設需要は底堅く推移しているものの、コスト面において、主原料である鉄スクラップ価格の高止まりとともに、諸資材価格が高騰するなど、大幅なコスト上昇の要因もあり、依然として厳しい環境が続いている。
このような環境のもと、製品販売価格の改善に努めた結果、当第2四半期連結累計期間における売上高は、11,978百万円(前年同四半期比13.1%増)、経常利益は、184百万円(前年同四半期比63.8%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益は、前第2四半期連結累計期間に特別利益として計上した受取損害賠償金が無くなったことから、103百万円(前年同四半期比78.5%減)となった。
(2)財政状態の分析
① 資産
当第2四半期連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末に比べ641百万円減少して、21,829百万円となった。
これは主に、電子記録債権が増加(前連結会計年度末比367百万円の増加)したものの、現金及び預金の減少(前連結会計年度末比1,401百万円の減少)により、流動資産が前連結会計年度末に比べ808百万円減少して、13,161百万円になったことによるものである。
② 負債
当第2四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ757百万円減少して、6,582百万円となった。
これは主に、支払手形及び買掛金の減少(前連結会計年度末比693百万円の減少)により、流動負債が前連結会計年度末に比べ702百万円減少して、5,873百万円になったことによるものである。
③ 純資産
当第2四半期連結会計期間末における純資産合計は、前連結会計年度末に比べ115百万円増加して、15,246百万円となった。
これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益103百万円の計上によるものである。
また、自己資本比率については、前連結会計年度末の67.34%から2.51ポイント増加して、当第2四半期連結会計期間末には69.85%となった。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、3,514百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,401百万円減少した。各キャッシュ・フローの状況は次のとおりである。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動による資金は、765百万円の減少(前年同四半期比1,768百万円の減少)となった。収入の主な内訳は、減価償却費364百万円であり、支出の主な内訳は、仕入債務の減少640百万円及び売上債権の増加396百万円である。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における投資活動による資金は、504百万円の減少(前年同四半期比314百万円の減少)となった。これは主に、有形固定資産の取得による支出460百万円及び投資有価証券の取得による支出40百万円によるものである。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における財務活動による資金は、131百万円の減少(前年同四半期比162百万円の増加)となった。これは主に、長期借入金の返済による支出80百万円及び配当金の支払い50百万円によるものである。
(4)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はない。
(5)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間の試験研究費の総額は、3百万円である。
なお、当第2四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はない。