有価証券報告書-第101期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	49,427千円	49,342千円
貸倒引当金	9,052千円	7,171千円
減損損失	91,193千円	96,661千円
投資有価証券評価損	53,404千円	53,404千円
未払役員退職慰労金	19,736千円	5,553千円
退職給付に係る負債	199,895千円	198,539千円
繰越欠損金	12,014千円	-
その他	95,429千円	48,238千円
繰延税金資産小計	530,154千円	458,911千円
評価性引当額	△201,804千円	△183,589千円
繰延税金資産合計	328,350千円	275,321千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△83,902千円	△128,644千円
その他	△7,114千円	△3,313千円
繰延税金負債合計	△91,017千円	△131,957千円
繰延税金資産の純額	237,332千円	143,364千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれている。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	126,999千円	70,789千円
固定資産-繰延税金資産	117,142千円	72,619千円
固定負債-その他	6,808千円	44千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%		1.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△1.7%
評価性引当額の増減	0.7%		0.8%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.2%		-
子会社株式売却損益の連結修正	-		2.0%
その他	1.0%		2.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.5%		36.5%