有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	17,122千円	7,172千円
棚卸資産	32,600	24,075
長期未払金	46,363	46,364
役員退職慰労引当金	12,533	12,830
賞与引当金	101,876	99,698
環境対策引当金	3,661	4,346
退職給付信託株式	7,321	7,322
投資有価証券	24,027	24,028
減損損失	124,761	124,764
固定資産未実現利益消去額	62,774	62,756
税務上の繰越欠損金	101,733	101,827
その他	251,621	287,823
繰延税金資産小計	786,397	803,010
評価性引当額(注)	△642,117	△443,016
繰延税金資産合計	144,279	359,993
(繰延税金負債)
連結子会社の時価評価差額	△282,886千円	△282,886千円
退職給付に係る資産	△229,922	△312,149
固定資産圧縮積立金	△101,319	△85,991
留保利益	△393,946	△493,225
その他有価証券評価差額金	△298,318	△444,360
繰延税金負債合計	△1,306,394	△1,618,613
繰延税金負債の純額	△1,162,115	△1,258,620

(注) 評価性引当額が199,101千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において、将来減算一時差異に関する評価性引当額が143,748千円減少したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.1%	30.1%
(調整)
交際費等永久に損金 算入されない項目	0.5	0.4
受取配当金等永久に益金 算入されない項目	△0.2	△0.3
住民税均等割	0.6	0.8
外国源泉税	1.1	2.8
役員賞与	0.3	-
税率差異	△5.5	△8.5
税額控除	△2.7	△5.2
持分法投資損益等	△5.8	△9.9
負ののれん発生益	△7.6	-
在外子会社の留保利益	1.2	2.4
内部取引消去	△0.3	△0.0
評価性引当額の増減	12.7	△17.7
その他	1.4	0.8
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	25.7	△4.3