有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	9,818千円	18,836千円
棚卸資産	33,855	32,130
長期未払金	33,916	32,954
役員退職慰労引当金	13,268	14,788
賞与引当金	103,001	111,906
環境対策引当金	3,578	2,429
退職給付信託株式	7,322	7,322
投資有価証券	23,227	144,648
減損損失	124,764	94,294
固定資産未実現利益消去額	62,738	62,720
税務上の繰越欠損金	191,435	131,452
その他	338,789	375,773
繰延税金資産小計	945,716	1,029,256
評価性引当額(注)	△469,661	△613,209
繰延税金資産合計	476,055	416,046
(繰延税金負債)
連結子会社の時価評価差額	△282,886千円	△282,886千円
退職給付に係る資産	△316,157	△633,010
固定資産圧縮積立金	△63,112	△54,100
留保利益	△785,743	△723,128
その他有価証券評価差額金	△470,915	△1,018,256
その他	△2,614	△9,121
繰延税金負債合計	△1,921,429	△2,720,504
繰延税金負債の純額	△1,445,373	△2,304,457

(注) 評価性引当額が143,548千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において、将来減算一時差異に関する評価性引当額が78,869千円増加したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.1%	30.1%
(調整)
交際費等永久に損金 算入されない項目	0.7	0.6
受取配当金等永久に益金 算入されない項目	△0.6	△0.4
住民税均等割	1.2	0.9
外国源泉税	1.5	2.0
役員賞与	-	0.8
税率差異	△1.6	△0.6
税額控除	△1.4	△0.8
持分法投資損益等	△17.6	△19.3
在外子会社の留保利益	0.9	△2.3
内部取引消去	△0.1	△0.0
評価性引当額の増減	1.6	12.4
その他	0.8	△2.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	15.4	21.2