有価証券報告書-第91期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	7,396千円	17,122千円
棚卸資産	29,396	32,600
長期未払金	50,482	46,363
役員退職慰労引当金	6,080	12,533
賞与引当金	99,781	101,876
環境対策引当金	3,661	3,661
退職給付信託株式	7,321	7,321
投資有価証券	24,027	24,027
減損損失	94,290	124,761
固定資産未実現利益消去額	62,793	62,774
税務上の繰越欠損金	65,018	101,733
その他	174,730	251,621
繰延税金資産小計	624,981	786,397
評価性引当額(注)	△354,432	△642,117
繰延税金資産合計	270,549	144,279
(繰延税金負債)
未収事業税	△1,221千円	-千円
連結子会社の時価評価差額	-	△282,886
退職給付に係る資産	△267,051	△229,922
固定資産圧縮積立金	△13,099	△101,319
留保利益	△331,312	△393,946
その他有価証券評価差額金	△310,759	△298,318
繰延税金負債合計	△923,445	△1,306,394
繰延税金負債の純額	△652,896	△1,162,115

(注) 評価性引当額が287,685千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において、将来減算一時差異に関する評価性引当額が171,852千円増加したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.1%	30.1%
(調整)
交際費等永久に損金 算入されない項目	1.3	0.5
受取配当金等永久に益金 算入されない項目	△0.2	△0.2
住民税均等割	0.8	0.6
外国源泉税	5.9	1.1
役員賞与	0.8	0.3
税率差異	△8.9	△5.5
税額控除	△3.0	△2.7
持分法投資損益等	△34.7	△5.8
負ののれん発生益	-	△7.6
在外子会社の留保利益	1.2	1.2
内部取引消去	△0.4	△0.3
評価性引当額の増減	△14.3	12.7
その他	0.6	1.4
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	△20.8	25.7