有価証券報告書-第66期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	66,006千円	72,034千円
未払事業税	39,442千円	39,058千円
製品(横持費用)	3,692千円	3,432千円
退職給付に係る負債	558,677千円	585,503千円
役員退職慰労引当金	45,684千円	54,406千円
貸倒引当金繰入限度超過額	27,288千円	34,801千円
繰越欠損金	423,766千円	373,634千円
減損損失	187,968千円	180,019千円
投資有価証券	73,156千円	46,420千円
たな卸資産評価損	50,230千円	56,715千円
その他	65,826千円	67,431千円
繰延税金資産小計	1,541,741千円	1,513,458千円
評価性引当額	△911,554千円	△878,611千円
繰延税金資産合計	630,187千円	634,847千円
(繰延税金負債)
連結子会社の土地時価評価	△454,633千円	△454,633千円
連結子会社の評価差額金	△503,270千円	△503,264千円
その他有価証券評価差額金	△480,129千円	△628,405千円
退職給付に係る資産	△45,312千円	△53,125千円
その他	△3,417千円	△5,264千円
繰延税金負債合計	△1,486,763千円	△1,644,694千円
繰延税金負債の純額	△856,576千円	△1,009,846千円

繰延税金負債の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれている。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	230,805千円	240,618千円
固定資産-繰延税金資産	546千円	963千円
固定負債-繰延税金負債	△1,087,927千円	△1,251,428千円
繰延税金負債の純額	△856,576千円	△1,009,846千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
評価性引当額	△13.2	%	△2.5	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	1.0	%
寄附金の損金不算入額	0.4	%	1.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5	%	△1.5	%
住民税均等割等	2.6	%	2.1	%
国内会社の法定実効税率と海外会社の税率差	0.4	%	1.1	%
持分法による投資損失	2.0	%	2.2	%
その他	△0.1	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.3	%	34.4	%