有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	98,508千円	103,751千円
未払事業税	39,554千円	45,302千円
製品(横持費用)	3,273千円	3,252千円
退職給付に係る負債	626,287千円	651,617千円
役員退職慰労引当金	47,421千円	55,545千円
貸倒引当金繰入限度超過額	10,972千円	11,065千円
税務上の繰越欠損金(注)1	20,906千円	15,431千円
減損損失	125,201千円	120,308千円
投資有価証券	40,073千円	39,026千円
棚卸資産評価損	49,718千円	56,985千円
その他	102,347千円	106,177千円
繰延税金資産小計	1,164,264千円	1,208,465千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△20,906千円	△15,431千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△188,447千円	△208,412千円
評価性引当額	△209,353千円	△223,844千円
繰延税金資産合計	954,911千円	984,621千円
(繰延税金負債)
連結子会社の土地時価評価	△454,633千円	△454,633千円
連結子会社の評価差額金	△503,264千円	△494,064千円
その他有価証券評価差額金	△1,154,235千円	△2,425,813千円
退職給付に係る資産	△86,147千円	△129,226千円
その他	△400千円	△547千円
繰延税金負債合計	△2,198,682千円	△3,504,286千円
繰延税金負債の純額	△1,243,771千円	△2,519,665千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	5,629	3,455	-	4,271	-	7,549	20,906千円
評価性引当額	△5,629	△3,455	-	△4,271	-	△7,549	△20,906千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	3,622	-	4,478	-	-	7,329	15,431千円
評価性引当額	△3,622	-	△4,478	-	-	△7,329	△15,431千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。